光明：2010年度控股股东及关联方资金占用专项说明

关于光明乳业股份有限公司

2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

德师报(函)字(11)第Q0056号

光明乳业股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了光明乳业股份有限公司(“光明乳业”)的

财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2010 年度的公司及合并利润表、

公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2011 年 3 月 29 日

签发了德师报(审)字(11)第 P0458 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联

方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，光明乳业编制了后附的截至 2010 年

12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是光明乳业管理层的责任。我

们对汇总表所载资料与我所审计光明乳业截至 2010 年 12 月 31 日止年度财务报表时所复核的会计

资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对光明

乳业实施截至 2010 年 12 月 31 日止年度财务报表审计中所执行的与关联方关系及交易有关的审计

程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解光明乳业 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应

当与已审财务报表一并阅读。

本函仅作为光明乳业向中国证券监督管理委员会呈报截至 2010 年 12 月 31 日止年度控股股东

及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所有限公司中国注册会计师﹕牟正非

2011 年 3 月 29 日中国注册会计师﹕赵海舟

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光明乳业股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：人民币万元

2010 年年初 2010 年度占用累

资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公 上市公司核算2010 年度占用2010 年度偿还 2010 年年末占用形成原因占用性质

占用资金余额 计发生金额(不含

司的关联关系的会计科目资金的利息累计发生金额 占用资金余额

(上年披露数) 占用资金利息)

控股股东、实际控制

不适用-不适用-不适用---不适用不适用

人及其附属企业

小计

上海光明乳业销售有限公司子公司其他应收款10，990.1074.59-5，709.395，355.30周转金和代垫款非经营性占用

上海邀请电子商务有限公司子公司其他应收款1，364.7922.37-69.801，317.36周转金和代垫款非经营性占用

南京光明乳业销售有限公司子公司其他应收款49.00--34.0015.00周转金非经营性占用

西安光明乳业销售有限公司子公司其他应收款871.010.23--871.24周转金非经营性占用

杭州光明乳业销售有限公司子公司139.59--37.61101.98非经营性占用

其他应收款周转金

武汉光明乳品有限公司子公司其他应收款3，448.031.15--3，449.18周转金非经营性占用

上海永安乳品有限公司子公司其他应收款76.614.56-80.210.96周转金非经营性占用

上市公司的子公司及

其附属企业广州光明乳业销售公司子公司其他应收款121.89---121.89周转金非经营性占用

济南光明乳业销售公司子公司其他应收款100.000.68--100.68周转金非经营性占用

光明乳业(德州)有限公司子公司其他应收款513.32665.24-493.41685.15周转金和代垫款非经营性占用

上海光明奶酪黄油有限公司子公司其他应收款5，333.744，261.00-2，895.346，699.40周转金和代垫款非经营性占用

南京光明乳品有限公司子公司其他应收款401.45145.52--546.97周转金非经营性占用

无锡光明乳品有限公司子公司其他应收款-----周转金非经营性占用

黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司子公司其他应收款830.11---830.11周转金非经营性占用

上海乳品四厂有限公司子公司其他应收款46.95---46.95周转金和代垫款非经营性占用

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光明乳业股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表-续

单位：人民币万元

2010 年年初占 2010 年度占用累

2010 年度占用资 2010 年度偿还 2010 年年末占

资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公 上市公司核算 用资金余额(上 计发生金额(不含占用形成原因占用性质

金的利息累计发生金额 用资金余额

司的关联关系的会计科目年披露数)占用资金利息)

呼伦贝尔光明乳品有限责任公司子公司其他应收款444.15---444.15 周转金和代垫款非经营性占用

广州光明乳品有限公司子公司其他应收款4，300.702.10--4，302.80周转金非经营性占用

上海光明保鲜乳制品有限公司子公司其他应收款0.12---0.12代垫款非经营性占用

上海光明酸乳酪有限公司子公司其他应收款0.12---0.12代垫款非经营性占用

西安光明乳品有限公司子公司其他应收款37.06---37.06周转金非经营性占用

光明乳业(泾阳)有限公司子公司其他应收款3，913.6571.19--3，984.84 周转金和代垫款非经营性占用

北京光明健康乳业有限公司子公司其他应收款4，419.323，960.00--8，379.32周转金非经营性占用

北京光明健能乳业有限公司子公司其他应收款8，904.233，400.79--12，305.02周转金非经营性占用

湖南光明乳品有限公司子公司其他应收款150.720.70--151.42周转金非经营性占用

上海光明荷斯坦牧业有限公司子公司其他应收款24，147.418，022.62-4，012.4928，157.54周转金非经营性占用

上市公司的子公司及 天津光明梦得乳品有限公司子公司1，429.3731.47-66.531，394.31非经营性占用

其他应收款周转金

其附属企业

北京光明健康乳业销售有限公司子公司其他应收款-41.09-0.8340.26代垫款非经营性占用

郑州光明山盟乳业有限公司子公司其他应收款1，406.07645.54-16.542，035.07周转金非经营性占用

沈阳光明乳业销售有限公司子公司其他应收款350.002.06--352.06周转金非经营性占用

成都光明乳业有限公司子公司其他应收款4，184.9354.93--4，239.86周转金非经营性占用

黑龙江光明优幼营养品有限公司子公司其他应收款822.44431.41-242.141，011.71周转金非经营性占用

合肥光明乳业销售有限公司子公司其他应收款7.00--6.001.00周转金非经营性占用

武汉光明乳业销售有限公司子公司其他应收款15.891.57--17.46周转金非经营性占用

上海奶牛育种中心子公司其他应收款1.161.16-代垫款非经营性占用

上海领鲜物流有限公司子公司其他应收款16.5416.54代垫款非经营性占用

小计78，819.7721，858.51-13，665.4587，012.83

关联自然人及其控制 不适用-不适用-不适用---不适用不适用

的法人

小计

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光明乳业股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表-续

单位：人民币万元

2010 年年初占用 2010 年度占用累

2010 年度占用资金 2010 年度偿还 2010 年年末占用

资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的 上市公司核算 资金余额(上年披 计发生金额(不含占用形成原因占用性质

的利息累计发生金额资金余额

关联关系的会计科目露数)占用资金利息)

其他关联人及其附属

企业不适用-不适用-不适用---不适用不适用

小计

总计78，819.7721，858.51-13，665.4587，012.83

注： 以上汇总表仅包括关联方非经营性资金占用情况，控股股东及其他关联方经营性资金占用情况请参见公司 2010 年度财务报表附

注(十二)13、(5)。

此表已于 2011 年 3 月 29 日获董事会批准。

企业负责人:庄国蔚主管会计工作的负责人：董宗泊会计机构负责人：姚第兴

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